Обязательное пенсионное страхование

Суть реформы:
В 2002 году в стране стартовала пенсионная реформа, основной смысл которой – это вовлечь работника в формирование своей будущей пенсии. Согласно реформе работодатель уплачивает единый социальной налог в размере 26% от фонда оплаты труда. 20% идут на формирование трудовой пенсии работника. Эти 20% состоят из трех частей:

• Базовой (6%)
• Страховой (8%)
• Накопительной (6%)

Базовая часть устанавливается государством. С 1 августа 2008 года базовая часть составляет 1794 рубля в месяц, с 1 марта 2009 года планируется увеличить её на 8,7%, а с 1 декабря 2009 года - еще на 26,5%. Взносы на базовую часть составляют 6%.

Страховая часть равна 8%. Формируется за счет взносов работодателя, зависит от стажа и зарплаты.

И базовая и страховая часть ежегодно индексируются в зависимости от роста средней по стране зарплаты.

Основа реформы – это введение накопительной части пенсии. Её размер составляет 6%, и она инвестируется в различные финансовые инструменты. Цель накопительной части – увеличить пенсию за счет инвестиционного дохода. Накопительная часть трудовой пенсии является единственной частью, которая может быть переведена из Пенсионного фонда России (ПФР) в другую структуру.

Для кого:
Взносы на накопительную часть в рамках ЕСН на постоянной основе есть только у работников моложе 1967 года. У женщин с 1957 по 1966 г.р. и у мужчин с 1953 по 1966 г.р. накопительная часть формировалась только в период с 2002 по 2004 год. Взносы, уплачиваемые на накопительную часть трудовой пенсии, и начисленный на них инвестиционный доход отражаются на индивидуальном лицевом счете застрахованного лица. Их сумма называется пенсионными накоплениями этого гражданина.

Выбор страховщика:
Согласно реформе раз в год до 31 декабря работник может выбрать компанию, которая будет управлять его накопительной частью пенсии. По умолчанию ей управляет государственная управляющая компания Внешэкономбанка (УК ВЭБ). Также, работник может выбрать в качестве управляющего либо частную управляющую компанию (ЧУК), либо негосударственный пенсионный фонд (НПФ). Для того, чтобы стать клиентом НПФ или ЧУК необходимо заключить договор и заполнить заявление и поручение о переводе накопительной части пенсии из ПФР в выбранный фонд/УК.

Доходность НПФ, УК:
Накопленная за период с 2005 по 2007 года статистика показывает следующую картину: при среднегодовой инфляции за данный период в 10,59%, госкомпания начислила среднюю годовую доходность в размере 7,90%, частные управляющие компании показали в среднем 15,28%, и негосударственные пенсионные фонды 14,09%.

Часто задаваемы вопросы:

Как и когда выплачиваются пенсионные накопления?
Выплата пенсионных накоплений до назначения пенсии законодательством не предусмотрено. Эти деньги будут выплачиваться только после выхода на пенсию в виде пожизненных пенсионных выплат.

Что станет с моими накоплениями, если выбранный мною фонд обанкротится? Насколько можно доверять НПФ?
Деятельность НПФ по формированию накопительной части настолько жестко регламентирована законодательством и контролируется государством, что потеря пенсионных накоплений практически исключена. С введением в 2000 году системы специализированных депозитариев, ответственных за инвестирования средств пенсионных накоплений, банкротство НПФ стало невозможным. Даже если у НПФ возникнут какие-либо финансовые затруднения, это никак не затронет пенсионные накопления граждан. Средства накопительной части трудовой пенсии находятся на отдельном счете и не могут быть использованы для выплат по долгам фонда.
Кроме того, при малейших отклонениях от пенсионного законодательства и установленного порядка инвестирования фонд будет отстранен государством от управления пенсионными накоплениями. При этом средства пенсионных накоплений в трехмесячный срок будут переданы в Пенсионный фонд России.

При переходе из одного НПФ в другой теряется ли доходность накоплений за год, в котором произошел переход?
В независимости от того, в начале, середине или в конце года был переход за текущий год доходность начисляет бывший страховщик, а со следующего года доходность будет начисляться новым фондом/УК.

Каким образом можно контролировать свои накопления в НПФ/УК?
Если ваши накопления находятся в фонде, то он раз в год в обязательном порядке отправляет извещение о состоянии личного «накопительного» счета. Кроме того, возможно получать информацию о состоянии счета, связавшись с сотрудниками ближайшего филиала Фонда. Состояние счета можно проверить также через сайт фонда в случае существование сервиса, называемого «личный кабинет». Чтобы оперативно узнавать состояние вашего счета через личный кабинет, необходимо запросить у фонда доступ к нему.
Если ваши накопления находятся в УК, то извещение Вам присылает ПФР, в котором помимо указания размера накопительной части есть данные о размере страховой части пенсии.

В чем причины введения новой пенсионной системы?
В ранее действующей системе пенсионного обеспечения у трудящихся пенсия мало зависела от размера, стажа работы и размера заработной платы. Кроме того, в последние годы сложилась неблагоприятная демографическая ситуация с увеличением доли старения населения и уменьшении доли работоспособного населения. При сохранении старой пенсионной системы государство вынуждено было бы либо поднимать возрастную планку выхода на пенсию, либо работодатели должны увеличить размер отчислений в Пенсионный фонд России (ПФР).

Можно ли наследовать пенсионные накопления?
Cредства пенсионных накоплений наследуются. Так, если застрахованное лицо не доживает до пенсионных оснований, правопреемники имеют право получить его накопительную часть со всем начисленным на нее инвестиционным доходом в виде единовременной выплаты в порядке, установленном правительством РФ. 16 сентября 2009 г. Госдума приняла законопроект, который освобождает от подоходного налога наследников будущих пенсионеров.